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深圳证监局:43家公司纳入年报审计监管重点公司名单

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上海证券报

⊙刘长远○编辑普依依

深圳证监局近日宣布,最新阶段的监管工作报告指出,该局最近关注年度审计和监督的关键方面,并将201家公司列入2018年年度报告的主要审计公司名单,并调查了涉嫌金融诈骗的五家公司。下一步,深圳证监局将继续把提高上市公司质量作为主要监管目标,加大对上市公司,特别是风险企业的监管力度,进一步提高监管的效率和质量。

据介绍,在2018年年报的年度报告审计中,深圳证监局将调控监管障碍,有效提高监管有效性,明确会计师事务所的审计责任,落实上市的主要职责。公司,并确保年度披露的质量。

在年度审计和监督的初步准备阶段,深圳证监局和会计部门共同行动,从上市公司的监督和中介机构的监督中收集和收集司法管辖区内公司的风险。在风险测绘的基础上,深圳证监局已确定将201家公司列入2018年年度报告重点审计公司名单,同时明确各公司相应的风险。

其中,公司结合了上市公司的日常监管风险分类,并辅以媒体猜疑,商誉减值风险,异常业绩波动和年末意外交易。会计部门组织年度审核中介机构召开监督工作会议,访问辖区内主要会计师事务所,了解项目实施风险,并传达年度报告审计监督要求。

在年度报告的审计和监督期间,深圳证监局密切关注重点企业的审计进度,并采访了170多名非现场访谈审计会计师及其他相关人员,进行了10多次现场审计审计项目,并对20个年度审计项目组发布审计监督。备忘录传达了监督态度和要求,确定了主要风险和关注点,并敦促审计机构重新履行职责。

据统计,在年度审计监督的推动下,各司法管辖区的上市公司在2018年修订了49项年度业绩,占全国业绩调整的12.31%。六家公司发布了无法表达意见的审计意见,占全国的比例。 38个类似审计意见的比例为15.78%。

在后续工作中,深圳证监局迅速审核了30家主要公司的年度报告,这些公司经常修改业绩,无法表达意见或其他非标准审计意见。审计意见揭示的风险涉及财务信息的真实性。在准确性,完整性和合理性的情况下,将进行特殊验证,并将通过审查和验证发现的非标准问题进行分类。

据报道,深圳证监局对涉嫌财务欺诈的五家公司进行了调查,并责令13家公司对5家公司进行了更正,并下令发布3份公共订单和5份警告信。此外,深圳证监局还向一些未履行现金补偿义务的公司发出监管通知书,并敦促公司采取有效措施行使追偿权,维护上市公司及全体股东的权益。

主编:田元